馬でも分かる!元貸金業の馬たちが解説「借入のすべて」

借入するのに保証金がかかるの?保証料と保証金の仕訳の違い

 0.0  (0)
この記事を評価する+ 評価する
×
 0.0  (0)

この記事を評価する

決定

住宅ローンや事業性などの借入をするときは、保証会社の保証料がかかるものですが、この「保証料」は「保証金」と言葉が似ているので紛らわしく間違えやすいものです。

しかし簿記の仕訳で表すと、その内容は正反対であることが分かります。

勘違いをしている人もいるため、保証料と保証金を分かりやすく解説します。

借入するのに保証会社の保証が必要?

銀行から借入するときに保証人が必要ということがよくありますが、保証人がいない場合でも、代わりに保証会社の保証が必要である場合が多いです。

どちらも不要の場合もありますが、大きな金額の融資を受けるときは必要となります。

特に住宅ローンや事業性融資などの場合は金額も大きく、長期にわたるローンであり、完済する前に何らかのトラブルで本人が返済できなくなってしまうケースもあります。

そのようなときのために、銀行としては保証が欲しいというのももっともなことでしょう。

それも家族の誰かが保証するというよりも、保証会社が保証してくれると確実に義務を果たしてくれるので、保証会社に保証してもらうことを条件に融資することが多いのです。

保証会社は代理弁済してくれるの?

保証会社は借入をした人が万一返済できないときに、銀行に対して代理弁済をしてくれます。

ただし、注意点としては、保証会社は確かに銀行に対して弁済してくれるのですが、借金がなくなるわけではなく借入に保証会社から請求がされます。

つまり、保証会社が保証するのは銀行に対してであって、借入をした人には何の保証もしないのです。

そして、保証会社に保証料を支払っていても、銀行に対する保証をしてもらうだけで、借入をした人はその借入返済の義務から逃れられないという仕組みになっています。

一方の団体信用生命保険、略して団信は、借入をした人に万一のことが合った場合に、銀行に対して保険金を支払いして借金がなくなります。

保険金ですので借入をした人には、何の請求がされることもありません。

団信は生命保険と同じですので、借入をした人に万一のことがあれば、生命保険の一時金が下りて、そのお金で借金を完済するという仕組みになっているのです。

団信も保証会社も銀行へ返済をしてくれますが仕組みは違っているのです。

例えば、フラット35という住宅金融支援機構の住宅ローンを、様々な銀行が扱っていますが、これは35年間の住宅ローンで固定金利となっています。

そして保証会社の保証が不要で、保証料がかかりません。

その代わりに団体信用生命保険の保険料がかかるようになっています。

ただし、団体信用生命保険の加入は任意となっていますので、加入をしなければ保険料はかかりません。

関連記事をチェック!

フラット35の借入れ条件とは?審査は厳しいの?

住宅ローンを選ぶ場合に、重要なポイントとなるのは金利でしょう。 全期間固定金利で有名なフラット35は、金利の変動がないため返済計画が立てやすいというメリットがあります。 しかし、フラット3...

保証料と保証金の違いって?

保証会社に保証をお願いすると、保証料を支払うことになります。

よく誤解されることですが、これは「保証金」ではなくて「保証料」です。

保証料というのは保証会社に支払う費用であり、保証会社にとっては利息や手数料の意味になります。

簿記の分類では費用に当たり、保証料を支払ったときの仕訳は、「保証料/現金」となります。

一方の保証金というのは、店舗などの不動産などを賃貸するときに、万一家賃の支払に大幅な滞りが生じたり、あるいは、建物などに損害を与えたりしたときなどのための備えとして、まとまった金額を預けておくことです。

保証金を支払ったら万が一のために預けているのと同じですので、賃貸契約を解約した場合は返してもらうことになります。

もちろん、建物などの補修費用は差し引かれるはずですが、原則的には保証金は借主に返されます。

保証金は簿記の分類では資産に該当し、預け金などと同じグループです。

保証金を支払ったときの簿記の仕訳は「保証金/現金」とするか、「差し入れ保証金/現金」となります。

このように、保証金は通常は不動産の賃貸をするときに払うものですので、お金を借入したりするときは「保証金」ではなくて「保証料」を支払いすることになります。

保証料の金額はどれくらい?

住宅ローンを組んだり事業性融資を受けたりする大口の借入をしたときは、保証会社や信用保証協会に対する保証料を支払います。

金額は借入金額や保証期間、そして保証料率によって算定されます。

また、どの保証会社かによっても金額は変わってきます。

なお、信用保証協会は全国の各都道府県にあり、事業者への融資に対する保証をする公的な保証会社です。

信用保証協会法で定められた保証業務を行っています。

保証料の例として、りそな銀行から住宅ローンでの保証料を見てみましょう。

3,000万円を30年で組んだ場合は、574,110円ということになっています。

保証会社の保証料も、かなりの金額になることを留意しておきましょう。

関連記事をチェック!

住宅ローンで支払う保証料は節約できる

ハウスメーカーに住宅の見積もりを取ってもらったり、住宅ローンのシミュレーションをする際に、当たり前のように「保証料」という記載があります。 しかも、金額は数十万円と高額で、場合によっては100万...

保証料の仕訳について

事業者は銀行の融資を受けるときに、保証会社の加入が義務であることが多いですが、保証料を支払ったときの仕訳は「保証料/現金」となり、保証料は費用グループになります。

保証期間は通常何年にも及びます。

すると期末において未経過の期間に相当する保証料は、資産計上することになっていますので注意をしてください。

そのため、期末に未経過分を計算して、それが1年以上の長期に及ぶものであれば、「長期前払費用/保証料」と仕訳します。

そして翌期になれば期末処理として、1年間に経過した分の保証料を計算し、「保証料/長期前払費用」として処理していくことになります。

保証金の償却の仕訳について

店舗などの不動産の賃貸契約をして、保証金を支払ったときの仕訳は、「保証金/現金」です。

保証金は資産のグループになります。

しかし、保証金の中には償却されていく保証金もありますので気を付けてください。

年に何%というように、徐々に償却されてしまうものがあり、賃貸契約を解約しても保証金が幾らか償却されてしまっていれば、残額の保証金しか返ってきません。

このような保証金の償却を毎年すると、帳簿上もそのように仕訳をしなくてはなりません。

「保証金償却/保証金」という仕訳をして、保証金を毎年償却していきます。

つまり、資産計上された保証金を、毎年少しずつ費用にしていくのです。

この保証金償却は費用のグループに属します。

整理すると「保証金」は資産となっていますが、「保証金償却」「保証料」は費用であるということです。

なお、前払費用は資産でありますので、両者は呼び名が似ていても内容は正反対であり、その仕訳も大きく異なったものとなっています。

関連記事をチェック!

借入時の保証料の仕訳はどうする?

事業資金の融資には、今やプロパー融資はほとんど行われません。 信用保証協会の保証がつくのが一般的です。 ただし、信用保証協会もタダで保証をしてくれるわけではありません。 審査によって...

借入時の保証料の仕訳はどうする?

まとめ

銀行から事業性融資を受けたり、住宅ローンを組んだりするときは、保証会社の保証料を払うのですが、賃貸契約をしたときの保証金というのも紛らわしい名前となっていますので気を付けてください。

それぞれの名前をよく理解しておけば、銀行融資や賃貸契約にも役立つことでしょう。

この記事は参考になりましたか?

  • NO
    0
  • YES
    0

コメントを投稿できます (金貸しのプロに相談できます)

サブコンテンツ

皆に選ばれているカードローン

アイフル
アコム
新生銀行カードローン レイク

特徴で選ぶカードローン

カードローン探してみる

カードローン検索

最高借入限度額
最短審査時間
最短融資速度
特徴で選ぶ
※複数選択可能
金融機関で選ぶ
※複数選択可能
職業で選ぶ
利用可能なコンビニATM
※複数選択可能

関連する記事

おすすめ記事

  1. 【大至急】明日までにお金が必要!

    理由は様々ですが、お金が突然必要になることがあります。 数カ月後ならどうにかなるような金額でも、もし明日までに必要となったら、普段からお金を貯めていない人は焦ってしまいますね。 明日までにお金を用意する方法はたくさんあり・・・

  2. 【え、驚愕】プロミスの瞬フリが10秒で振込されるか試した結果ww

    どうも馬太郎です。私は以前プロミスを契約、借入しており、プロミスのローンカードを所有しております。 またジャパンネット銀行の口座も、一定金額以上の入出金の場合、手数料が無料になるということで2か月ほど前に契約しておりまし・・・

  3. 消費者金融会社一覧

    日本中の消費者金融会社をまとめて一覧にしました。(廃業した会社も含む) 審査通過率も紹介しています。 記事の後半では、各業者の特徴や借り方のコツも徹底解説しているので、これから審査を受ける人は必見ですよ。 大手消費者金融・・・

  4. 2社目,3社目からOK!他社借入ありでも借りれるカードローン

    借入件数と審査担当者の評価 借入件数 担当者の評価 1件 全く問題ない 2件 返済状況が良ければ問題ない 3件 要注意 4件 属性が良くない人は審査通過困難 5件以上 新規の借入はほぼ不可能 属性によって多少違いますが、・・・

  5. どうしても100万円借りたい!借りる方法

    早速100万円を借りる方法を紹介します。 以下の目次から興味のある借入方法を選択すれば、そこまでジャンプすることが可能です。 100万円ならカードローンが現実的 100万円という高額を借入するとなると、選択肢はそんなに多・・・

条件で探す
閉じる

カードローン検索

最高借入限度額
最短審査時間
最短融資速度
特徴で選ぶ
※複数選択可能
金融機関で選ぶ
※複数選択可能
職業で選ぶ
利用可能なコンビニATM
※複数選択可能

カードローン申込体験談